Сфера обращения цифрового рубля
Статьей 140 ГК РФ установлено, что законным платежным средством в России является рубль. Гражданский кодекс выделяет несколько форм расчетов рублями – наличный, безналичный и новоявленный цифровой рубль. Простому обывателю может быть не совсем понятна разница между безналичными рублями и цифровыми, однако, она существует и определяет сферу их применения.
Сам по себе рубль – валюта, единственное законное средство платежа на территории РФ, что следует из ст. 140 ГК РФ, 27 Федерально закона «О Центральном банке РФ (Банке России)». Статьей 75 Конституции РФ установлено, что рубль является денежной единицей. То есть, в соответствии со ст. 140 ГК РФ денежная единица Российской Федерации, рубль, обязательна к приему по нарицательной стоимости в любой форме проведения платежа – наличным расчетом, безналичным расчетом и расчетом цифровыми рублями. Это можно объяснить иначе: государство установило, что все обязаны принимать в качестве платы определенное благо, именуемое рублем, а осуществляться такая плата может путем передачи банкнот или монет, совершением записи на счете или перечислением цифровых рублей.
Основное отличие наличных рублей от безналичных заключается в том, что наличные рубли, билеты Банка России, являются вещами со своими уникальными номерами, позволяющим идентифицировать каждую из них. Безналичные рубли, в свою очередь, представляют из себя запись на расчетном счете клиента в банке, обслуживающем данный счет, о количестве «условных» (безналичных) рублей на его счете, которую банк отображает на своем корреспондентском счете в Центральном банке. Этим обуславливается то, что владение наличными рублями носит вещный эффект – лицо, имеющее наличные рубли, предполагается их собственником и обладает всеми правами собственника в отношении таких рублей. Безналичные рубли, в свою очередь, вещами не являются, а, скорее, являются требованием к банку. И хотя с безналичными рублями возможно проведение в обычной жизни тех же операций, что и с наличными рублями, (за исключением обусловленности использования безналичных рублей наличием соответствующей техники), непосредственный платеж является не передачей права собственности на конкретную купюру плательщиком получателю платежа, а требованием к банку о совершении записи по увеличению числового значения счета получателя за счет уменьшения числового значения счета плательщика, что чем-то напоминает уступку требования к банку. То есть, безналичный расчет осуществляется в виде передачи права обязательственного, но не вещного.
Цифровой рубль, за исключением многих условностей, объединяет в себе две предыдущих формы платежа: имея собственный уникальный идентификатор, позволяющий отнести его к индивидуально-определенному имуществу, цифровой рубль существует лишь на счете в Центральном банке, и его передача осуществляется путем направления соответствующего требования в банк.
Кроме того, только Банк России будет иметь непосредственный доступ к счету цифрового рубля клиента. Так как платформа цифрового рубля частично подобна иным платформам криптовалют, то возможно использование цифрового рубля для внедрения полноценных смарт-контрактов в оборот (смарт-контракт, если говорить на простом языке, подобен аккредитиву, где банк, открывающий и исполняющий аккредитив, заменяется компьютерной программой – при наступлении определенных обстоятельств, заранее оговоренных между сторонами, со счета плательщика денежные средства автоматически переводятся на счет получателя). Дополняя вышесказанное, следует отметить, что основным органом, ответственным за противодействие отмыванию денег и финансирование терроризма, является именно Банк России.
Таким образом можно выделить основные сферы обращения цифрового рубля, где его использование будет действительно удобным: межбюджетные расчеты и расчеты Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципалитетов с поставщиками товаров, работ и услуг, периодические платежи (например, платежи за ЖКУ), сделки, в которых стороны намерены обеспечить свою большую безопасность, а также международные расчеты. Международные расчеты видятся, пожалуй, одним из самых перспективных направлений использования цифрового рубля, так как участники БРИКС активно сотрудничают в сфере создания единого платежного средства, а сама по себе перспектива осуществления непосредственной передачи денежных средств Центральными банками соответствующих государств, а не коммерческими структурами, кажется достаточно удачной.
Отличительные особенности цифрового рубля от иных платежных средств
Отличительной особенностью цифрового рубля от рубля наличного является то, что, сохраняя некоторые свойства наличного рубля, такие как индивидуальная определенность и фикция держания таких рублей их владельцем, цифровой рубль является лишь кодом, хранящимся в Центральном банке. Кроме того, так как цифровой рубль существует в цифровой инфраструктуре, такой рубль представляется физически возможным отследить даже после совершения целого ряда сделок с таким рублем.
Больше вопросов, конечно же, вызывает отличие цифрового рубля от безналичного. Главным отличием является то, что непосредственным «хранителем», осуществляющим операции с таким рублем, является орган государственной власти – Банк России. В отношении цифрового рубля банки являются лишь посредниками между клиентами, которых они обслуживают, получая за такое обслуживание комиссию, и Банком России, которому все распоряжения и заявления клиентов банками будут передаваться. Кроме того, индивидуализация цифрового рубля, когда он представляет из себя вполне конкретный код (в отличие от безналичного рубля – записи на счете), позволяет считать его более безопасным (как для государства, так и для клиентов) средством платежа, так как пропажа цифровых рублей со счета позволит достаточно точно установить личность последнего держателя таких рублей.
Говоря об индивидуализации цифрового рубля, стоит отметить возникший у автора вопрос, ответ на который автор не смог найти – будет ли возможность иметь право собственности или фикцию права собственности на такой цифровой рубль? Это может иметь значение, например, при банкротстве – по общему правилу при банкротстве все обязательства должника оцениваются и трансформируются в денежные, что не скажешь об обязательствах, которые невозможно оценить. Таким является, например, обязательство вернуть какую-либо вещь, находящуюся во владении должника. Такое обязательство не включается в реестр требований кредиторов. Так, например, обязательство должника-продавца передать какую-либо машину станет денежным, и кредитор будет предъявлять требование о возврате уплаченной суммы или аналогичное, которое будет помещено в реестр требований кредиторов и подчиняться очереди удовлетворения обязательств. А обязательство продавца передать машину, которую покупатель уже купил (то есть, приобрел на нее право собственности), в такой реестр помещено не будет. Налицо разница в том, насколько будет удовлетворено требование покупателя – статистические 2% от суммы долга и машина, которую покупатель оценил в 100% той цены, которую уплатил. Возможно ли будет иметь право собственности на цифровые рубли и предъявлять требования о их передаче? На этот вопрос предстоит ответить законодателю и судебной практике.
Правовое регулирование цифрового рубля
Говоря о специальных правилах, применимых к цифровым рублям, нельзя не указать основной список правовых актов, которыми оборот цифровых рублей регулируется. Законами, вводящими в отечественную правовую систему понятия цифрового рубля и дополняющего положения законов о способах расчетов упоминаниями цифровых рублей, являются Федеральный закон от 24.07.2023 № 340-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» и Федеральный закон от 24.07.2023 № 339-ФЗ «О внесении изменений в статьи 128 и 140 части первой, часть вторую и статьи 1128 и 1174 части третьей Гражданского кодекса Российской Федерации». Данными законами установлено, что цифровой рубль является новым средством платежа наравне с наличными и безналичными расчетами, а также дополнены иные законы, в которых упоминаются расчеты в существовавших ранее формах, указанием на возможность осуществления того или иного действия с цифровым рублем.
Также устанавливается статус счета цифрового рубля – данные сведения охраняются банковской тайной, а на средства, имеющиеся на данном счете, не начисляются проценты, как то происходит, например, при открытии вклада. Отмечается, что кредитование цифровыми рублями не допускается. Кроме того, Федеральным законом от 24.07.2023 № 340 дополняется Федеральный закон от 10.07.2002 № 86 «О Центральном банке РФ» нормами о полномочиях Банка России в сфере обращения цифрового рубля. В частности, устанавливается, что положение о цифровом рубле утверждается именно Банком России.
Основным подзаконным актом, которым регулируется инфраструктура цифрового рубля, является положение Банка России от 03.08.2023 № 820-П «О платформе цифрового рубля». Данным правовым актом устанавливаются основные требования к банкам при организации доступа клиентов к счетам цифрового рубля, ответственность сторон, порядок взаимодействия, критерии взимания комиссии за совершение операций с цифровым рублем. Интерес также представляет то, что все обращения и претензии, связанные с непосредственным использованием цифрового рубля, банки обязаны перенаправлять для дачи ответа Банку России. Таким образом будет осуществляться взаимодействие клиентов с оператором счета цифрового рубля.
Выводы
Нововведения действуют лишь ограниченно, так как происходит тестирование платформы, удобства взаимодействия и стабильности обеспечения переводов, из-за чего трудно делать какие-либо выводы о цифровом рубле. Однозначно уменьшится традиционная роль банков в системе экономики – они будут выступать лишь посредниками между счетом клиента в Центральном банке и клиентом. Учитывая, что само по себе внедрение цифровой валюты Центрального банка (ЦВЦБ, CBDC) осуществляется ввиду и для участия Российской Федерации в ряде международных финансовых организаций (в том числе, осуществляющих деятельность в области противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма), предполагается снижение уровня коррупции или финансовой преступности. Для обычного гражданина, в отношении которого даже не будут действовать комиссии за осуществление операций, цифровой рубль станет новым, возможно удобным, средством платежа, однако, стоит учитывать, что кредитование цифровыми рублями и начисление процентов на хранящиеся на счете цифровые рубли осуществляться не будет.
05.10.2023 Новиков В.
